- Rentabilidad
- Según lo que invierta
- Riesgo
- De bajo a alto
- Comisiones
- Máximos legales
- Disponibilidad
- Jubilación y casos tasados
- Impuestos
- Desgrava hoy, tributa al cobrar
01Qué es
Un plan de pensiones es un producto de ahorro a largo plazo. Lo que aportas se invierte (en renta fija, en bolsa o en una mezcla) y no puedes recuperarlo, salvo excepciones, hasta jubilarte.
Los hay individuales (los contratas tú), de empleo (los promueve tu empresa) y asociados.
02Cómo funciona
- Haces aportaciones cuando quieras, hasta un límite anual.
- Lo que aportas se resta de tu base imponible del IRPF: pagas menos impuestos ese año.
- El dinero se invierte en un fondo de pensiones y su valor sube o baja según los mercados.
- Al jubilarte lo cobras de una vez, en pagos periódicos o combinando ambos.
03Ejemplo en euros
Aportas 1.500 € al año con un tipo marginal del 30 %
Ahorro en el IRPF de ese año450,00 €
Coste real de aportar 1.500 €1.050,00 €
Al rescatar, si tu tipo es del 24 %pagas 360,00 €
La ventaja no es un regalo: es un aplazamiento. Compensa más cuanto mayor sea tu tipo hoy y menor al jubilarte. Ejemplo sin rentabilidad ni comisiones.
04Qué puedes ganar y perder
Escenario favorable
- Ahorras impuestos cada año que aportas.
- Con comisiones bajas y bolsa a largo plazo, el ahorro puede crecer bastante.
Escenario desfavorable
- Al rescatar, todo tributa como si fuera sueldo, también lo que aportaste.
- Si lo cobras de golpe en un año, puedes subir mucho de tramo.
- Comisiones altas reducen mucho el resultado a 20 o 30 años.
05Cuándo recuperas el dinero
- Al jubilarte.
- Antes, solo en casos tasados: incapacidad, fallecimiento, dependencia, paro de larga duración, enfermedad grave o desahucio de la vivienda habitual.
- Las aportaciones con más de 10 años de antigüedad (hechas desde 2015) se pueden rescatar sin motivo.
06Qué gastos tiene
- Comisión de gestión y de depósito, con máximos legales: hasta un 1,30 % de gestión y un 0,20 % de depósito, según el tipo de plan.
- Los gastos de los fondos en que invierte el plan.
- Sin comisión por traspasar a otro plan.
07Qué protección existe
- El fondo de pensiones es un patrimonio separado de la gestora y de la entidad que lo comercializa.
- Lo supervisa la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
- No lo cubre el Fondo de Garantía de Depósitos, y su valor puede bajar.
08Cómo tributa
- Al aportar: reduces la base imponible general. Límite conjunto de 1.500 € al año en planes individuales. Los planes de empleo pueden elevarlo hasta 8.500 €, y nunca más del 30 % de tus rendimientos del trabajo y de actividades.
- Al rescatar: todo lo que cobras es rendimiento del trabajo y tributa en la base general, a tu tipo de ese momento.
- Las aportaciones anteriores a 2007 pueden tener una reducción del 40 % si se cobran en forma de capital, en plazo.
- Puedes traspasar entre planes sin tributar.
País Vasco y Navarra tienen límites y reglas propias.
09Con qué se puede comparar
10Qué revisar antes de contratar
- ¿Cuál es tu tipo marginal hoy? Cuanto más alto, más sentido tiene.
- ¿Qué comisión de gestión y depósito cobra el plan?
- ¿En qué invierte y qué riesgo tiene?
- ¿Cómo piensas rescatarlo: de golpe o poco a poco?
- ¿Necesitarás ese dinero antes de jubilarte?